印发中山市交通工程造价管理办法（试行）的通知
广东省中山市人民政府办公室
印发中山市交通工程造价管理办法（试行）的通知
中府办〔2008〕63号
火炬区管委会，各镇政府、区办事处，市属各单位：
《中山市交通工程造价管理办法（试行）》业经市政府同意，现印发给你们，请贯彻执行。
中山市人民政府办公室
二○○八年七月十日
中山市交通工程造价管理办法（试行）
第一章 总 则
第一条 为加强中山市公路、水运工程造价的管理，规范工程造价计价行为，合理确定投资，有效控制工程造价，维护工程建设各方合法权益，提高投资效益，根据交通部《公路建设市场管理办法》、《水运建设市场管理办法》和《公路建设监督管理办法》，建设部《建设工程施工发包与承包价格管理暂行规定》，广东省人民政府《广东省建设工程造价管理规定》，广东省交通厅《广东省公路工程造价管理办法（试行）》、《广东省水运工程造价管理办法（试行）》及其他法律、法规，结合我市公路、水运工程（以下统称交通工程）建设的实际，制定本办法。
第二条 本办法适用于中山市交通工程造价管理站管理范围内的公路工程（含新建、改建、扩建和大中修、小修保养等类别的公路工程建设项目及其配套设施和附属工程）以及水运工程（含港口工程、航道工程、修造船水工建设工程以及港口、航道、修造船水工工程相关的支持系统及设施等），其中航道工程包括通航建筑工程、整治工程、航标工程。工程建设、设计、施工、监理等单位在编制和确定建设各阶段造价计价业务时，均应遵守本办法。
第三条 交通工程造价是指交通工程建设项目从筹建到竣工验收交付使用所需全部费用，包括建筑安装工程费、设备及工器具购置费、工程建设其他费用、预留费用以及建设期贷款利息。
第四条 交通工程造价管理是指交通行政主管部门运用行政、技术和经济的方法，合理确定和有效控制交通工程造价，并对交通工程造价进行全过程动态控制的管理活动。
第二章 造价管理机构及职责
第五条 中山市交通局是全市交通工程造价管理的行政主管部门，中山市交通工程造价管理站（以下简称市交通造价站）是中山市交通主管部门对交通工程造价管理的专职机构，具体负责全市交通工程造价管理工作，业务上接受广东省交通工程造价管理站（以下简称广东省交通造价站）的监督指导。
第六条 市交通工程造价管理站的业务范围：
（一）负责市内镇地方公路新、改建工程和大中修、小修保养工程的造价管理。
（二）负责市管1000t级以下（不含1000t级）的港口（码头）工程项目造价管理。
（三）负责市管1000万元以下（不含1000万元）的水运工程造价管理。
（四）广东省交通造价站委托的交通工程项目造价管理工作。
第七条 市交通造价站的主要职责：
（一）贯彻执行国家和省的有关基本建设方针、政策、法规以及广东省交通厅、广东省交通造价站有关工程造价管理的规定，依法对本市交通建设工程项目造价进行管理。
（二）负责对市内立项交通建设项目的投资估算、设计概算、施工图预算、工程结算、竣工决算等文件的审查工作，并提出审查意见，为交通主管部门提供决策依据。
（三）建立交通工程建设的造价监督检查制度，负责对市管交通工程造价进行全过程的监督检查工作，实行造价动态管理。监督检查工程建设项目的资金使用、现金流量、工程成本、计量支付、工程变更、索赔等情况，对市重点建设项目，督促建设单位（发包方、项目业主）建立工程造价管理台帐制度；分析投资执行情况及存在问题并及时反馈信息；及时将重大造价变更情况报告市交通主管部门处理。
（四）参与管理范围内交通建设项目的招投标管理工作，进行招标标底审查，监督检查中标价的合理性，并收集整理投标资料，建立招投标资料信息库。
（五）参与交通建设工程项目的交、竣工验收工作。
（六）参与管理范围内的交通工程项目优秀勘察设计、优秀工程项目等评审工作。对申报优秀勘察设计、优秀工程项目的造价控制情况提出评定意见。
（七）负责管理范围内交通建设工程项目造价纠纷的调解工作，对司法机关委托的市内交通工程造价纠纷提供鉴定意见。
（八）定期检查、整理全市的工程材料价格和单位造价信息，收集整理已完工工程的造价资料，建立公路建设工程造价数据信息库，向广东省交通造价站提供公路、水运工程有关补偿定额的基础资料和数据。
（九）承担广东省交通造价站委托的交通工程项目造价审核和管理工作。协助广东省交通造价站做好工程造价咨询机构和从业人员资格的审查考核工作。
（十）承办上级交办的其他相关工作。
第三章 工程造价的编制与管理
第八条 交通工程造价计价依据必须执行交通部现行颁布的有关公路、水运工程建设项目的造价编制办法和广东省交通厅有关造价编制的补充规定。交通工程计价依据未包括的其他专业工程项目费用，参照执行土建、市政、水利、电站、通信等相应专业的直接工程定额及相应的间接费定额。
第九条 交通工程建设项目的造价管理贯穿建设项目的可行性研究报告、设计、施工直至工程竣工交付使用的全过程，采用分阶段计价与控制的方法。
（一）项目建议书和可行性研究阶段编制工程投资估算。投资估算是项目立项和决策的重要依据，经批准后作为控制概预算的依据，必须按规定进行编制，估算应完整，不留缺口。
（二）初步设计阶段（技术设计阶段）编制工程概算（工程修正概算）。工程概算（工程修正概算）是编制项目建设计划和筹措建设资金的依据，应严格控制在经批准的投资估算范围内。经批准的工程概算（工程修正概算），是建设项目总投资的最高限额，若总概算突破批准的投资估算10%，应重新调整可行性研究报告及估算并报请原批准部门重新审批。
（三）施工图设计阶段编制施工图预算。施工图预算是组织建设项目实施的指导性文件，是考核施工图设计经济性、合理性的依据，是衡量投标报价合理性的重要依据。若因施工图设计方案的改变导致施工图预算超出设计概算，应重新调整初步设计文件（技术设计文件）的设计概算，并报请原批准部门重新审批。
（四）项目实施阶段编制合同清单预算，建立工程造价管理台帐制度。合同清单预算是检查项目实施阶段造价执行情况的依据，包括：各标段合同清单费用并计入建设单位相应的费用后，形成整个项目的合同建筑安装工程费用；按《公路工程基本建设项目概算预算编制办法》剔除建筑安装工程费用以外的设备及工器具购置费等费用。
第十条 标底及合同价（其中一、二、三款适用于有标底的招标工程）
（一）招标工程可确定合理的标底（业主内控价），标底是评标中衡量投标报价合理性的参考依据。编制标底是招标中防止不规范报价行为，防止以低于成本价的报价抢标或串通哄抬报价的重要措施。
（二）标底（业主内控价）的确定，应根据国家及广东省招投标法规中有关规定，结合我省特别是我市一段时期内交通建设的实际成本，在严格各环节管理的基础上科学合理地编制。标底由招标人自行编制或委托设计单位、有相应资质的造价咨询机构编制。
（三）一个招标项目只能编制一个标底，标底经审定后，应当密封保存，在开标前不得泄露。
（四）投标单位可根据企业自身的技术和管理水平确定投标报价，不受国家颁发的各项计价依据的约束，但不得低于工程成本价。
（五）凡实行招标投标的工程，以中标价和清单单价为依据，按招标文件有关合同条款确定合同价，由承包方和发包方签定工程承包合同；非招标工程以施工图设计文件、施工图预算为基础，根据合同有关条款，由承包方和发包方协商确定合同价后报有关主管部门审批；招标文件应参照交通部或广东省交通主管部门发布的相关招标文件范本并结合项目特点编制，按规定报交通主管部门审批。
第十一条 工程变更费用
（一）变更费用应严格按广东省交通厅有关基本建设管理规定进行报批。
（二）工程变更必须经设计单位同意，经建设单位审查同意，由监理工程师签发工程变更令，并明确变更工程数量。工程变更或变更工程数量未经设计单位、建设单位及监理工程师签字确认，一律不得作为工程结算的依据。
（三）建设项目因建设条件变化、设计基础资料不足等引起的设计变更，设计单位在编制变更设计文件的同时应编制变更设计预算。
（四）变更费用单价的确定：
1、工程量清单或中标价已有与变更工程相同项目的单价，应按已有的单价计算；
2、工程量清单或中标价中有类似项目的单价，应参照相类似项目的单价协商确定变更单价；
3、工程量清单或中标价中没有适用和类似的单价时，应由承包人（含总承包人）编制补充单价，报建设单位审查确定；
4、合同中有约定变更费用处理办法的按照合同约定确定变更费用。
（五）变更工程增加费用的计列办法：
1、在招标节余的相应项目费用中计列；
2、从实施过程中个别项目取消或数量减少而节余的费用中计列；
3、因客观原因发生的重大变更或因变更费用等原因造成超出原批准概算的建筑安装费，经原审批部门同意后在预留费用中计列。
在建项目原则上不予调整工程概算（静态部分）。
第十二条 工程索赔费用
索赔是合同双方共同享有的权利。甲乙双方及监理工程师要做好与索赔事项有关的资料记录。索赔费用应按索赔程序和合同条款约定协商处理。
第十三条 工程结算
以工程承包合同为依据，按合同条款确定的计价方式、完成工程内容进行工程费用结算。由发包方与承包方按工程承包合同有关条款确认的工程结算文件，经市交通造价站审查通过后，作为竣工决算的依据。
第十四条 竣工决算
建设工程交工验收后，建设单位应在工程交工验收合格后8个月内报送竣工决算，正确核定新增固定资产价值，及时进行竣工验收并办理有关资料、资产移交。市交通造价站应对建设项目竣工决算报告进行审查，形成建设项目竣工决算审查报告，提交竣工验收委员会审定。
（一）竣工决算的编制。竣工决算根据交通部及广东省交通厅有关交通基本建设项目竣工决算报告编制办法进行编制。
（二）竣工决算审查。以初步设计批准的标准和规模以及项目实施中经初步设计审批部门批准的变更事项为依据，审查各项费用使用情况，最终确定项目总决算。市内交通工程竣工决算报告，必须按照管辖范围不同报送广东省交通造价站或市交通造价站审查，形成审查意见，报初步设计审批单位审批。竣工决算未经审查、审批的建设项目，不得进行竣工验收。
第十五条 建设单位应严格按照基建程序进行项目建设，并建立工程造价管理台帐制度。认真执行政府主管部门对设计文件的批复意见，完善基建报批手续，不得随意提高项目建设标准和扩大建设规模，如因特殊原因确需扩大建设规模的，须按基建程序上报审批。
第十六条 建设单位在送审工程造价文件时，应同时提交相应资料，所提交的资料由市交通造价站存底，为后续的造价监督提供依据。经交通主管部门审批的造价文件，是建设项目下一阶段的造价控制依据。
第十七条 交通工程造价文件的编制必须严格执行交通部和广东省交通厅有关交通工程造价文件编制办法及规定，根据不同建设阶段计价依据、设计文件、图纸、施工组织设计方案，并参考我市交通造价站发布的材料信息价或市场价格以及成品、半成品材料和设备运输到工程所在地的费用计算规定进行编制，其组成的内容、附表必须完整齐全。
第十八条 建设单位对违反合同条款的工程计价有权拒绝支付相关的工程价款；属建设单位违约而应付的工程价款，承包人可依据合同要求支付；因建设单位原因造成停工的，承包人可依合同提出索赔要求或要求工程延期。
第十九条 设计单位在各设计阶段应按现行部颁规范、规程认真进行外业勘探和测量，收集完备可靠的资料，做好调查和方案比选，使设计达到规定的深度，避免施工中出现重大的设计变更。
第二十条 承包人和监理单位应按照合同规定和设计要求对合格工程正确计量和计价，严禁高估冒算或不按实际工程进度计量和计价。
第二十一条 市交通造价站依据国家和交通部有关规定，按照市物价局的批准文件，按管理范围的项目内容收取定额测定费和定额编制管理费，根据服务项目收取相应的服务费用。
定额测定费和定额编制管理费是指工程造价管理部门为组织定额编制和管理所需要的工作经费。建设单位应在项目开工报告报批前，将项目的定额测定费和定额编制管理费缴纳给市交通造价站，统一使用。
第二十二条 为及时准确了解我市的人工、材料、设备价格及有关工程项目各项经济指标和费用，市交通造价站建立造价管理数据库。在我市从事交通工程项目建设的各从业单位，应向市交通造价站提供有关编制工程定额的基础资料和数据。
第四章 交通工程造价从业资格
第二十三条 在我市从事交通工程造价文件编制、审查的人员，应按国家、省有关规定申办公路、水运工程造价人员资格证书，到广东省交通造价站办理登记手续。
造价人员资格证书分为注册造价工程师（建设部、人事部颁发)、公路工程造价人员岗位资格（交通部颁发）、水运工程造价人员岗位资格（交通部颁发）。持有建设部、人事部颁发的注册造价工程师资格证书必须通过交通部组织的考试，取得交通部颁发的资格证书，才能从事我市交通工程造价业务。
第二十四条 造价文件上必须由具有相应从业资格的造价人员签章，造价人员对所编制、审查的工程造价文件质量负责，否则造价文件作无效处理。
第二十五条 工程造价咨询单位是受委托从事编制工程造价和提供工程造价有关业务服务的社会中介服务单位。工程造价咨询单位的管理按有关法规执行。
第五章 造价管理、审查的程序
第二十六条 市交通造价站履行交通工程建设项目造价管理职责的程序：
（一）工程项目在申请质量监督时，同时办理工程造价管理申报手续。办理工程造价管理申报手续须提交以下资料：
1、《中山市交通建设工程造价管理申请书》（原件一式两份）；
2、工程立项批复文件、初步设计批复文件（复印件各一份）；
3、招标文件和投标报价书（原件各一份）；
4、工程施工图纸和设计文件（原件一套）；
5、施工组织设计（原件一套）；
6、本工程施工单位、监理单位和建设单位造价管理人员及联系方式汇总表。
（二）市交通造价站收到申请书后，如建设单位递交的申请资料齐全，在5个工作日内与其签订《中山市交通建设工程造价管理登记书》。如建设单位递交的资料不全，则要求其补齐资料后，再签订《中山市交通建设工程造价管理登记书》。
（三）工程开工后，市交通造价站将对工程进行现场踏勘，召集建设、设计、监理、施工等单位召开现场会议，了解工程实际情况，根据建设单位提供的有关文件资料及施工设计图纸，在15个工作日内发出《中山市交通建设工程造价管理监督通知书》。
（四）工程实施过程中，市交通造价站将对工程造价实行定期和不定期检查，并对有关人员进行审查考核。检查的内容有:
1、检查是否按相关法规编制合同清单预算；
2、检查是否建立工程造价台帐制度；
3、检查设计变更手续是否齐全、是否按程序申报，变更原因及变更单价、索赔费用是否按合同和有关规定执行；
4、对工程各关键分部、分项工程计量进行现场或资料抽查，抽查结果作为工程结算审核的依据；
5、检查合同管理工作，检查设计、监理、施工、征地补偿等工程建设合同的执行情况；
6、按照已批复的初步设计，检查工程概算执行情况；
7、检查工程项目的工程造价自检报告。
（五）对工程造价管理检查后，市交通造价站在5个工作日内发出《中山市交通建设工程造价管理检查纪要》；如检查发现重大问题则发出《中山市交通建设工程造价管理整改通知书》，并上报有关主管部门。建设单位在接到《中山市交通建设工程造价管理检查纪要》或《中山市交通建设工程造价管理整改通知书》后，应按要求进行整改，并将整改结果书面报市交通造价站。
第二十七条 市交通造价站履行交通工程建设项目造价审查职责的程序：
（一）项目建议书和可行性研究阶段——投资估算审查管理程序。
1、委托单位将编制的投资估算送市交通造价站进行审查，同时递交以下资料：
（1）交通建设工程工可投资估算审查申请表（原件一式二份）；
（2）计划立项审批文件（复印件一份）；
（3）项目建议书或可行性研究报告（原件一套）；
（4）地质资料及投资估算相关资料（原件一套）；
（5）投资估算书（原件一份）；
（6）有关的数据文件（光盘一份）。
2、市交通造价站在收到项目建议书或可行性研究的投资估算资料并检查确认资料齐全后组织审核，审查意见送主管部门作为评估投资的依据。
（二）初步设计阶段（或技术设计阶段）——工程概算（或工程修正概算）审查管理程序。
1、委托单位将编制的工程概算（或修正概算）送市交通造价站进行审查，同时递交以下资料：
（1）交通建设工程初步设计概算审查申请表（原件一式二份）；
（2）工程初步设计图纸和设计文件（原件一套）；
（3）计划立项审批文件（复印件一份）；
（4）批准的工可文件和投资估算（原件一套）；
（5）初步设计勘探地质资料（原件一套）；
（6）有关的数据文件（光盘一份）；
（7）初步设计概算书或修正概算书（原件一份）。
2、市交通造价站在收到工程概算（修正概算）审查资料并检查确认资料齐全后，组织审查并出具审查意见，审查后的工程概算（或修正概算）报上级主管部门审批作为本建设项目投资最高限额。
（三）施工图纸设计阶段（施工准备阶段）——施工图纸预算（或标底）审查管理程序。
1、委托单位根据交通建设工程建设程序将编制的施工图纸预算或标底送市交通造价站进行审查，同时递交以下资料：
（1）交通建设工程施工图纸预算（或标底）审查申请表（原件一式二份）；
（2）初步设计概算或投资估算审批文件（复印件一份）；
（3）工程初步设计文件或工程施工设计文件（原件一套）；
（4）施工招标文件及补充文件（原件一份）；
（5）地质资料和施工组织设计（原件各一套）；
（6）编制单位营业执照、资质证书（复印件一份，核原件）；
（7）施工图纸预算书或标底书（原件一份）；
（8）有关的数据文件（光盘一份）。
2、市交通造价站在收到施工图纸预算或标底审查资料并检查确认资料齐全后，组织审查并出具审查意见，审查后的施工图纸预算和标底作为投资控制重要依据之一。
（四）施工阶段——设计变更审查管理程序。
1、在工程施工中，根据工程建设基建程序，建设单位应该及时将需要上报交通主管部门审批的重大设计变更文件送市交通造价站进行审查，同时递交以下资料：
（1）交通建设工程设计变更审查申请表（原件一式二份）；
（2）设计变更文件和设计变更图纸（原件一套）；
（3）施工图设计预算批准文件（复印件一份）；
（4）变更设计的其他相关资料（原件一套）；
（5）有关的数据文件（光盘一份）。
2、市交通造价站在收到工程设计变更审查资料并检查确认资料齐全后，根据实际情况另行通知审查意见的出具时间。
（五）工程结算审查管理程序。
1、建设单位应在工程交工验收合格后将工程结算资料送市交通造价站审查。送交审查的资料包括：
（1）建设单位审查过的工程结算报告书（原件一份、电子文档一份）；
（2）工程结算审查委托书（原件一式二份）；
（3）招标文件和中标的投标文件以及中标通知书（原件一份）；
（4）主要合同、补充协议（原件一份）；
（5）工程施工图纸和相关文件（设计变更、图纸会审和有关会议纪要等）；
（6）工程建设过程中的调价规定；
（7）建设单位按合同约定工程款拨付证明文件（原件一套）。
注：工程施工图纸等在工程造价管理登记时已送，可不再送。
2、市交通造价站在收齐工程结算及其相关资料之日起，40个工作日内出具工程结算审查意见。
（六）竣工阶段——竣工决算审查管理程序。
1、工程竣工后，建设单位应组织有关单位及时办理竣工决算，竣工决算编制必须由具备公路、水运工程造价咨询资质的机构编制，在工程交工验收合格后6个月内报送竣工决算及有关工程造价资料，正确核定新增固定资产价值，编制后送交市交通造价站审查，送交审查的资料包括：
（1）竣工决算报告书（原件一份、电子文档一份）；
（2）竣工决算审查委托书（原件一式二份）；
（3）竣工决算编制委托合同（原件一份）；
（4）工程施工图纸和相关文件（设计变更、图纸会审和有关会议纪要等）。
注：工程施工图纸等在工程造价管理登记时已送，可不再送。
2、市交通造价站在收到竣工决算资料时，检查确认资料齐全后，组织审查并形成建设项目竣工决算审查报告，递交竣工验收委员会审定。
第六章 其 他
第二十八条 市交通造价站对管理范围内交通工程建设项目具有实行全过程造价计价监督检查的工作职能，并有权抽查各建设项目的造价计价执行情况，被抽查的建设单位应积极给予配合。市交通造价站发现建设单位和施工单位串通故意虚报工程造价的，应责令其退回虚报工程款，并上报交通主管部门处理。对具体负责编制、复核的工程造价专业人员给予警告，情节严重的取消其执业资格并上报有关部门，构成犯罪的依法追究刑事责任。
第二十九条 交通工程造价咨询单位和造价工程师等专业人员对经办的交通工程造价业务负责。严禁弄虚作假、高估冒算等不正当行为。工程造价咨询单位和造价工程师有下列行为之一者，可视其情节轻重，由交通主管部门给予警告或通报批评、降低工程造价咨询资质等级直至取消其执业资格，构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）故意少算、高估冒算工程造价的；
（二）在工程招投标和签订承包合同中，违反有关规定，泄漏标底，故意压价或哄抬标价者；
（三）施工现场的计价签证有营私舞弊、弄虚作假行为者；
（四）伪造、出租、转让资格证书的；
（五）串通虚报工程造价的。
第三十条 交通工程造价管理机构工作人员如有滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的，由有关行政主管部门给予行政处分；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第三十一条 市交通主管部门对在交通工程造价管理工作中成绩突出的单位和人员给予表彰奖励。
第三十二条 本办法由中山市交通局负责解释。
第三十三条 本办法自发布之日起实施。
附件：中山市交通工程造价管理、审查流程图。
试论科学发展观视野下的法治观
刘长秋 谭家宝
摘 要： 科学发展观是指导我们推进发展的根本方法。在我国社会法治化进程中，为了贯彻落实科学发展观，实现法制发展的科学化，必须对法治的内涵保持清醒的认识，为此，应当树立并坚持正确的法治观。以科学发展观为视角，科学法治观应当是一个包括科学法制观、科学立法观、科学执法观、科学司法观以及科学守法观等众多内容在内的综合观念体系。
关键词：科学发展观；法治；法治观
发展是人类永恒的主题，也是当代中国的主题，是我们党执政兴国的第一要务。为此，在党的十六届三中全会通过的《关于完善社会主义市场经济体制若干重大问题的决定》中明确提出：“坚持以人为本，树立全面、协调、可持续的发展观，促进经济社会和人的全面发展。”“这是马克思主义的社会发展理论在当代中国的新诠释，是一种全新的科学的发展观，表明我党对社会主义现代化建设的认识，已经从一般的经济技术层面上升到了经济社会和人的全面发展的新高度。” 作为一种“着眼于中华民族长远利益”的发展观， “科学发展观揭示了我国经济社会发展的正确道路，是指导我们推进发展的根本方法”。 科学发展观的提出，对于我们正确认识发展并解决发展过程中所遇到的种种问题，无疑将会起到导航灯的重要作用。在当前依法治国已经被确立为我国当代社会主旋律而依法治国也已经被明文载入宪法的背景下，科学发展观对于我们科学地理解和把握法治，树立正确的法治观无疑也具有重要的指导意义。从战略目标上来讲，中国社会发展的战略目标之一是由人治逐步过度到法治，在经济基础和上层建筑各个领域实现依法治国。这一伟大的战略目标既需要相应理论作为指导，更需要相应的观念与之配合或为之服务。然而，就目前来看，人们对法治还存在很多观念上的误区，这不仅使我们对法治的理解发生了易位，严重曲解了法治的内涵与意义，且在很大程度上阻碍了我国实现法治化的进程。因此，以科学发展观为指导，探讨能够理性指导我国法制建设的科学法治观，便成为本文的主旨。
一、法治观及其意义
法治是一种源远流长的学说理论、治国方略和社会文化现象。法治这一概念有各种不同的表达方式，如“法治主义”、“法律主治”、“以法治国”、“依法治国”、“rule by law”、“government by law”等等。尽管法治作为一种理论学说自它产生的那一天起就具有各种不同的表达方式且颇受人们的争议，但通常认为，现代法治具有或应当具有以下几个方面的社会内涵：（1）法治意指一种治国方略或社会调控方式，在这一点上，它是与人治和德治相对应的；（2）法治意指依法办事的原则，人人平等地依法办事是法治的精髓；（3）无论作为治国方略，还是作为依法办事的原则，法治最终都要表现为一种良好的法律秩序；（4）法治代表某种具有价值规定的社会生活方式；（5）法治是民主、自由、平等、人权、理性、文明、效益等的完善结合，是一个融会多重意义的综合概念和社会理想。 以法治的上述社会内涵为基点，所谓法治观，实际上就是法治观念的简称，它是对法治理性精神和文化意识的抽象，是人们对法治的态度、信念亦即对法治价值、法治要素、法官等的认识、评价、反映以及要求等的泛称，是法治所有社会内涵在人们心目中的映射与回应。法治观的核心是法治的实质价值观与法律权威观。前者主要是指人们关于正义、自由及平等的看法，后者则重在指人们对法律的感知和信仰。
法治观对于法治社会的形成有着极为重要的意义，它作为人们对法治理性精神和文化意识的抽象，对法治的实现具有直接的影响。首先，法治观是制度创设与政策变迁的前提。一个国家在法治状态下的法律制度作为上层建筑的一个重要组成部分，归根到底是生产关系的体现与商品经济发展的要求。然而，这种体现为生产关系并为商品经济发展所推动甚至决定的法律制度要成为现实，就必须首先要以法治观念的形式通过人们的头脑。“在社会历史领域内进行活动的，全是具有意识的、经过思虑或凭激情行动的、追求某种目的的人；任何事情的发生都不是没有自觉的意图，没有预期的目的的。” “就个别人说，他的行动的一切动力，都要通过他的头脑，一定要转变为他的愿望的动机，才能使他行动起来。” 就此而言，如果人们不先形成科学的法治观念，就不可能创制科学的法律制度；同样，如果人们不先经过科学法治观念的洗脑，也不可能通过政策迁或制度创新，把一种法律制度提升到一个新的、更为科学的高度。
其次，法治观还可以起到一种特殊的作用，即弥补法律的缺陷。历史上一直存在人治与法治之争，人治论者反对法治的一个非常重要的理由就是：法律是僵化、死板且不可能周详、全面和完备无遗的，而人治则可以避免法治的这一缺陷。例如，柏拉图就认为，治国的最佳方略在于贤人治国，而最好的贤人就是了解善或代表知识的哲学家，“用法律条文来束缚哲学家——国王的手脚是愚蠢的，就好象是强迫一个有经验的医生从医学教科书的处方中去抄袭药方一样。” “法律任何时候都不能完全准确地给社会的每个成员作出何为善德、何为正义的规定，也不可能制定出可以绝对运用于所有问题的规则。因此，最高理想的方法并不是给予法律以最高权威，而是给予贤主名君以最高权威。” 一言以蔽之，尚法不如尚智，尚智不如尚学。 现代的不少法学家们也发现了法律的各种缺陷，如僵化性、保守性等等。但法治论者却并未因此就否定法治，他们在承认法律具有上述这些弊病的同时认为，要克服这些缺陷与弊端，最理性的方法绝不是实行人治，而是力行法治，因为人治所造成的危害要远远大于法律上述弊病和缺陷所带来的危害。法治论者指出，一方面，立法者在科学法制观念的引导下，可以不断地制定、修改和矫正法律，为人的自由的实现设定更为广阔的空间；另一方面，司法者与执法者（亦即法律的操作者）可以遵从法律的精神，公正地处理相关的纠纷，解决法律所规定的不周详之处，近代英美等国家所创行的判例法或衡平法就是依据法治观念来克服法律过于僵化、保守等弊病的科学、有效机制之一。
法治观对法律制度、法治状态的制约首先并主要是通过成熟、健全的公民心态对法律制度、法治状态的制约来实现的。正如欧内斯特•比埃里所指出的：“实现政治自由的最大危险不在于宪法不完备或者法律有缺陷，而在于公民的漠不关心。” “民众对法律、尤其是宪法的冷漠和麻木，最终会导致在冷冰冰的世界里窒息宪法和法律，使宪法和法律成为漠不关心的牺牲品。因而，当人们在谈到法律时说：这和我有什么相干？那我们就可以料定法治的不幸遭遇。” 法律的力量在很大程度上依赖于公众的信任：对立法者的信任，对法官、检察官、警察、狱政人员的信任，对法律制度的信任等等。没有这些信任，人们就不会产生对法律的巨大热情，也不可能会把法律奉作神圣的东西并忠诚于法律，从而也不会形成一个法治的社会。
二、科学法治观的主要内容：以科学发展观为视角
法治观对于法治社会建构的意义是极为重要的，正确而理性的法治观能够引领一国法治化的进程，使其法制建设少走弯路，而错误或感性的法治观则可能会把人们导入歧途，使法制不但无益于社会的发展，反而极有可能成为社会前进的“绊脚石”。因此，树立科学的法治观，将我国社会引向真正的法治之路，便成为我国社会法治化过程中所面临的一个基础性问题。然而，或许是由于过去长期受人治的毒害以致对法治过于渴望的缘故，抑或是由于我们缺乏走法治化道路的经验的缘故，目前我国公众对法治的认识还存在很多误区，以致于总是有意无意地将法治等同于立法。这客观上造成了我国立法渐愈膨胀的发展势头，已经对我国的法治化进程带来了及其严重的负面影响。在这种背景下，探讨法治观的内容以及科学法治观的基本要求的意义也就不言自明了。那么，何为科学的法治观呢？笔者认为，既然法治是一个融会多重意义的综合概念和社会理想，法治观作为法治所有社会内涵在人们心目中的映射与回应，显然也不是且不可能是一种只包含个别内容的观念。以此为立足点，科学的法治观应当是一个围绕依法治国而形成的、综合的、融会多重意义的社会观念体系，在这一观念体系中既应当包含法制（这里仅指意义上的法律制度）观，也应当包括立法观、执法观、司法观、守法观等多个具体方面的观念与意识。具体而言：
（一）要树立科学的法制观
1．要科学地看待有法可依
有法可依，是法治的首要要求，是法治观对现代立法在静态法律制度的一个内在要求。要科学地看待有法可依，首先就要树立法治社会必须要有完善的法律可以遵守的这样一种理念。所谓有完善的法律可以遵循，是指国家应当高度重视和加强立法工作，根据建设中国特色社会主义的基本要求，逐步而及时地创制我国现代化建设所需要的法律和制度，并不断加以完善，使之成为一个健全而完善的法律体系，以使我国的各项工作都有章可循，有法可依。具体言之：首先，要有法律可以遵循。在当前依法治国已经成为我国当代社会主旋律的情势下，我国经济社会生活中的很多社会关系都需要借助立法来加以调整。为此，我国立法者应当根据经济社会生活的实际需要，适时地创制法律、废止已经过时的法律或补充、修改原本不完善的法律，以使我国的社会主义现代化建设能够得到法制的有效保障，使我国城乡、区域、经济社会、人与自然之间的和谐关系以及对内改革和对外开放外等发展理论中的各个方面都能够得到统筹兼顾。其次，所遵循的法律应当完善的法律。当前，依法治国已经作为我国的基本战略方略而被明文载入宪法修正案，力行法治已经成为我国当今社会发展的主要目标。而力行法治的前提首先是要有法律可以遵循，因为只有先有可供遵循的法律，我们才能依照法律的规定去行事，也才能依照法律的规定去实践法治社会这一宏伟目标。然而，另一方面，有法律可以遵循仅仅是力行法治最起码的一个基础性要求；要真正实现法治，仅仅做到有法律可供遵循显然是不够的，力行法治一个更高层次的要求应当是有完善的法律可供遵循。这就意味着可供遵循的法律的内容应当是适应我国社会发展的实际需要的，应当能够解决社会发展过程中所产生或可能产生的各种矛盾和问题，其对社会关系的规范和调整应当是全面而完整的。否则，即便有了可供遵循的法律，我们也依旧无法实现法治——至少是无法实现我们所致力于追求的、真正意义上的法治。
2．要科学看待法律的作用
社会生活本身是无限复杂的，其具体细节更是立法者无法完全认识也无法预料的。“事无巨细的立法不仅会严重地限制人们的自由，而且也会损害法律本身的权威。” 因此，法治并不等于严刑峻法。在这方面，对法律的一种过分功利主义的态度对法治本身也是有害的。所以，无论是作为公众，还是作为立法机关，都必须科学地看待法律的作用，不能把法律看成是能够包治社会百病的良方，认为法律无所不能，立法应无所不在，凡事都依赖法律。事实上，法律作为一种行为规范，仅仅是所有社会行为规范中的其中一种，其功能是有限的，因此，不可能事事都要去立法，而忽视道德、伦理、政策、纪律等其他社会调控规范的建设与运用。此外，目前我国社会正处在由义务本位向权利本位转型的法治转型期，受传统观念的影响，还存在一些以权压法、以情代法或以政策、乡规民约等消解法的非法治现象。这是转型时期必然会出现的一些现象，我们对此应进行理性的分析，不能因此就认为法律实际上并没有什么作用，更不能因此而对法治失去信心。相反，应当树立这样的观念：就因为现在我国还不是（或至少不完全是）一个法治社会，所以才需要我们为法治社会的目标而努力。
（二）要树立科学的立法观
具体来说，就是要做到科学立法。科学立法是法治观对现代立法在动态方面的一个基本要求。具体来说，首先是立法要具有必要性，要适应保障社会关系稳定发展以及实现人与社会全面、综合和可持续发展的现实需要。 为此，需要重视立法论证和立法规划工作。立法论证与立法规划是立法过程中的一项重要基础性工作，其目的是保证立法适合调整现实社会关系的需要，并保证立法的进程与我国的宏观经济战略与社会战略相一致。立法是一项很复杂的社会系统工程，它产生于社会的实际需要。当某一类社会关系发展到特定历史阶段时，必然会引发一些新的问题，这时，通常需要国家通过立法来对这种社会关系加以规范，以保障其所引发的社会问题的解决，维护社会秩序的稳定。然而，由于社会生活的复杂性，很多时候，经常会出现这样的问题，即某一立法看似具备了立法的必要性，但实际上立法的时机还远未成熟，而如果在条件尚不成熟的情况下仓促进行立法，经常会引发更为严重的社会问题。因此，为了保障立法的科学性，需要立法者在立法之前充分作好立法的论证工作。此外，立法作为国家有权机关制修改和废止法律的活动并不是一蹴而就的，而需要依据不同阶段的不同需要有步骤、有根据地逐步进行，在什么阶段该立什么法、具体分几个步骤进行这些立法等等，均需要立法者进行合理的规划。否则，在该立法时没能立法或者在不该立法时错误地进行了立法，都会影响立法本身的实效，使立法达不到应有的经济与社会效益。可见，立法论证与立法规划对于立法工作而言，都是极为重要，必不可少的。根据立法首先应具有必要性的要求。对于应当要创制、修改、补充或废止的法律，应当加以严格论证和科学规划，既不能急于求成、急功近利，也不能保守僵化、裹足不前。当前，随着我国对法制的日渐重视和强化，人们对法律的期望值正在日渐升高，已有越来越多的人开始关注我国的立法建设并纷纷就我国的立法建设献言荐策。然而，另一方面，对法律的过高期望同时也意味着我们可能会无意识地将一些本该由道德、政策或其他社会规范来调整的社会关系人为地纳入法律的调整范围之内，使得法律介入一些本不该由其介入的领域，开始变得无所不包。例如，有些学者所提出的我国应当对儿童营养膳食进行立法的建议就是一个很显然的例子，该建议以保障儿童的健康成长为由，主张对我国的儿童营养膳食问题进行立法，但实际上，儿童营养膳食问题能否保障的关键并不在于立法保障的空位或失利，而在于我国社会发展的实际水平还没有发展到可以为这样一部法律提供现实社会基础的程度。因此，对这类立法建议，立法者显然应当审慎考虑，否则，就无法保障立法的科学性。
其次，立法的名称要科学。科学的立法首先应当具有科学的名称，对于相同层次的立法，立法者在制定时应当冠以相类似的名称，而不宜在名称上相去太多。然而，就目前来看，我国的现有立法在这一方面做的还非常不足。在法律名称的选择和使用上比较混乱，许多立法文件名称不能反映其法律效力，出现名称同而效力异或效力同而名称异的现象。仅以地方立法为例，当前我国地方立法的明畅可谓五花八门，据统计，有条例、通则、简则、规程、规则、规定、方案、决定、通知、办法、意见和通告等13种之多。如此众多的名称无疑会给人们理解各个立法的效力带来困难，从而影响立法的权威。对此，在今后我国实践法治的过程中应当给予足够重视。
（三）要树立依法严格执法的科学执法观
严格执法是我国法律实施的一个重要方面，也是科学发展观在现代法治化进程中的内在基本要求之一。由于我国现行法律法规中有接近80%的部分是要依靠行政执法来完成的，因此，行政执法已经成为我国法律得以贯彻实施的一个主要方面。而行政执法的上述地位决定了行政执法必然会对我国法律的信用乃至权威及整个法制的实现都带来直接的影响。具体来说，如果行政机关及其司法人员不能够正确行使职权，专横擅断，不依照法律的实际规定办事，甚至滥用职权，以权代法，以情代法，或故意违法执法，则法律最初通过正规程序（即立法程序）向广大人民群众所做出的承诺就会得不到兑现，其信用就无法体现出来，其权威就会受到质疑，而其内容也就会成为空文；而反之，如果行政机关及其执法人员都能够严格执法，依法行政，完全依照法律的明文规定和真实精神办事，则法律作为一种正规的承诺，实际上也就得到了真正的履行。这样一来，就树立了法律“立而有信”、“言出必行”的良好形象，法律就相应地赢得了人民群众的好感和信任，并相应地树立起了自己的信用与权威。
从理论上来说，“徒法不足以自行”，法律要得到统一、规范和有效地实施，离不开执法者的严格、忠实执法。然而，由于体制等各方面的原因，目前我国的执法机关中还存在着严重的不适应严格执法要求的现状。例如，人员的素质较差，执法的水平偏低，不胜任执法的需要以及执法纪律不严、不能够对违法执法者加以及时追究，甚至还经常会发生违法执法的情况。这在实践中对我国法律信用的缺失产生了极其恶劣的社会影响。以震惊全国的“孙志刚案”为例，笔者以为，该案所暴露出来的问题首先便是我国执法部门的严重违法执法问题。因为我国1982年制定的原《城市流浪乞讨人员收容遣送办法》中并没有规定负责收容遣送的工作人员可以对被收容遣送者进行毒打，相反，我国《民法总则》中反而明确规定了公民依法享有生命健康权，而为了保障这一权利的实现，刑法中甚至还专门设置了“故意杀人罪”、“故意伤害罪”等罪名。“孙志刚案”的发生实际上并不是由于我国没有一部《城市生活无着的流浪人员救助管理办法》而引发的，而是由于有关人员无视他人的生命，滥用法律所赋予自己的神圣职权导致的。而该案发生的一个直接恶果就是使人们对我国法律“惩罚犯罪，保护人民”的庄严承诺产生了质疑， 对我国法律的权威及我国目前所力行的法治的目标表现出了失望。所以，笔者以为，加强我国的执法建设，规范我国的执法现状，应成为当前我国法治化进程中最为迫切的重要任务之一，而相应地，树立科学的执法观念就成为当务之急。
（四）要树立公正司法的科学司法观
树立科学的司法观也是法治观的一个基本内涵。公正司法是我国法律适用的一项基本原则，是我国法律得以贯彻实施的保障，也是法治的具体要求之一。由于司法活动关系着法律内容的实现，所以，它对法治的实现也有着直接的影响。一般来说，如果司法者以法律为标尺，依法公正司法，正确、合理、及时地处理了案件，真正贯彻了“法律面前人人平等”和“以事实为根据，以法律为准绳”等原则，从而平等而公正地保护了广大人民合法权益，则人们会出自本能地去信任法律，依赖法律，并会自觉地将法治作为其所信仰、倚赖并乐于为之追求的理想社会目标与社会秩序。相反，在司法者没有公正司法的情况下，法律所本应具有的保障社会公平、维护社会秩序的作用就会得不到有效地体现，人们对法律所本应具有良好的感情也就会逐渐淡化，以致会视法为恶法而不愿遵守，从而为法治的实现带来困难。柏拉图在《法律篇》中曾经写道：“立法工作是很重要的事情，但是，如果在一个秩序良好的国家安置一个不称职的官吏去执行那些制定得很好的法，那些法的价值就会被掠夺了，并使得荒谬的事情大大增多，而且最严重的政治破坏和恶行也会从中滋长。” 近年来，我国大力推行的司法改革极大地改善了以往司法实践中相对较为普遍和严重的司法不公现象，但在某些地方，由于司法人员自身的素养及地方权力对司法的不当干预，司法不公问题依旧存在，已经严重影响了我国法制的实效，在相当程度上制约了我国社会法治化的进程。而导致这一问题出现的原因，一方面在于我国所具有特殊人事管理和考评体制（例如，法院等司法机关的财政要受制于各级政府，而且要在退伍专业军人的安置方面承担一定的义务），另一方面则与相关的司法者没有树立公正司法的司法观有着密切关系。为此，在我国今后的法治化进程中，应当高度重视和强化公正司法的司法观念，加强对司法者法治观念和法治精神的培养和教育。
（五）要形成自觉守法的科学守法观
培养公民的守法意识，在全社会形成自觉守法的科学守法观，是科学法治观的另一个重要内容。从法理上来说，要实现法治，单单依靠立法、执法和司法显然是远远不够的，还必须倚赖人们自觉守法。所谓自觉守法，即应自觉地遵守法律，这也是实现法治的重要内容之一。早在古希腊时期，著名的哲学家亚里士多德就指出：“法律（和礼俗）就是某种秩序，普遍良好的秩序基于普遍遵守法律（和礼俗）的习惯。” 我国古代思想家也认为：“治之经，礼与刑，君子以修百姓宁。明德慎罚，国家既治，四海平。” 可见，守法是法制运行的重要环节，是显现社会法治化的一个自然要求，守法者对法律的遵守与政府对法律的执行及司法机关对法律的适用是同样重要的。当然，自觉守法通常要求人们具有良好的法律意识，尤其是要具备良好的权利义务观念。具体来说：人们对于权利和义务为何物应当保持清醒的认识；应当知晓自己的权利及其正当性、合法性、可行性以及该权利的界限；应当在法定范围内行动以追求和行使自己的权利，并应当敢于捍卫自己的权利，但不能无视社会所能够提供的物质和精神条件以及社会的承受能力而盲目主张权利，更不能滥用权利；应当对一切合法的权利给予尊重；应当认同自己依法对国家、社会和他人负有的义务，并应忠实地履行自己的法定义务和道德义务；应当主动适应权利主体的要求作出应有的行动；此外，还应当在任何情况下都不逃避和推卸自己的过错，而应当勇于承受自己所承担的法律责任与道义责任。
（六）其他观念与意识
除以上几点之外，法治还有其他方面的一些要求，例如，应建立规范的法律监督体系、应做好法律宣传和法制教育、应做好立法解释与司法解释工作等等。这些方面的要求对于我国实践法治，贯彻科学发展观，以保证我国经济社会在法制的规范和引导下科学的发展，都是不可或缺的。为此，还需要我们树立科学的法律监督观，正确理解并做好法律监督工作；需要树立科学的法律教育观，有重点、有层次、分步骤地宣传法律知识，有计划、有目标、分阶段地做好法律教育工作；需要树立科学的法律解释观，理性的理解和把握法律的精神与价值，灵活地运用法律……。这些都是我们在我国法治化进程中所应当树立的基本法治观念。
原文发表于《理论导刊》2008年第1期。
刘长秋 谭家宝
（200020 上海社会科学院法学研究所；250104 山东英才职业技术学院法学院）
